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“가족끼리 돈 보내줬다고 세금 내야 하나요?”
2025년 현재, 가족 간 계좌이체에 대한 증여세 부과 기준은 명확하게 정해져 있습니다.
루머처럼 ‘50만 원만 이체해도 바로 과세’되는 건 아니지만, 방심했다가는 세금폭탄을 맞을 수도 있습니다.
이번 글에서는 국세청의 공식 기준과 절세 방법까지 한눈에 정리해드립니다.
📌 증여세 과세 기준: 10년 누적 면제한도
가족 간 금전거래에서 증여세가 부과되는 기준은 다음과 같습니다.
핵심은 “10년 합산 기준으로 면제한도 내에서만 비과세”라는 점입니다.
| 관계 | 증여세 면제 한도 (10년 누적) |
|---|---|
| 배우자 | 6억 원 |
| 성인 자녀 | 5천만 원 |
| 미성년 자녀 | 2천만 원 |
| 직계존속 (부모, 조부모 등) | 5천만 원 (미성년 수증자는 2천만 원) |
| 기타 친족 (형제, 사촌 등) | 1천만 원 |
✅ 포인트: 이 금액은 ‘10년 합산 기준’이므로, 한번에 주든 여러 번 나눠서 주든 총액이 기준을 넘으면 초과분에 대해 증여세가 부과됩니다.
❌ 잘못된 소문과 진실
- “50만원 넘게 이체하면 바로 증여세 낸다” → ❌ 사실 아님!
- 반복적 소액 이체도 누적 합산해 한도를 넘으면 과세됩니다.
- 1천만 원 이상 현금 입출금은 FIU(금융정보분석원)에 자동 보고
- AI 기반으로 거래 패턴 분석, 정기적 송금은 증여로 간주될 수 있음
✅ 증여세 피하는 실전 절세 전략
1. 10년 주기로 면제한도 관리
- 수증자(자녀, 배우자 등)별 한도를 초과하지 않도록 계획적 송금
- 예: 성인 자녀에게 4,800만 원 송금 시 → 증여세 없음
2. 이체 목적을 명확히 남기기
- 이체 시 입금 메모에 “2025년 8월 생활비” 등 구체적 용도 기재
- 생활비, 교육비, 병원비 등 실사용 내역 영수증 등으로 추후 소명 가능
3. 차용증 작성 및 이자 지급
- 돈을 빌려준 것이라면 차용증을 꼭 작성
- 연 4.6% 이상의 적정 이자를 지급하고, 거래내역 보관
4. 생활비 = 무조건 비과세는 아님
- 차량 구입, 주식 투자 등 자산 취득 목적 사용 시 과세
- 사회통념상 인정되는 생활비만 비과세 → 용도 추적 가능해야 안전
5. 세무 전문가 상담
- 고액 자산 이전이나 반복 송금 시 사전 절세플랜 수립 필수
📍 실제 적용 예시
- 성인 자녀에게 10년간 4,800만 원 송금 → 비과세
- 성인 자녀에게 10년간 5,100만 원 송금 → 초과 100만 원에 증여세 부과
- 미성년 자녀에게 2,100만 원 송금 → 초과 100만 원 과세
※ 자녀가 성인인지 미성년인지에 따라 면제한도가 다르니 반드시 확인하세요.
🧾 마무리 한마디
가족끼리 주고받는 돈이라 해도, 국세청은 AI로 모든 거래를 감시하고 있습니다. 반복 송금이나 고액 이체가 계속되면 자동으로 의심 거래로 분류되고, 그 결과 ‘세금 폭탄’으로 이어질 수 있습니다.
💡 핵심은 세 가지입니다:
- 10년 누적 면제한도 준수
- 이체 목적 기록과 용도 증빙
- 자산이전 시 전문가와 사전 상담
“가족 간 이체는 괜찮겠지”라는 안일함은 금물입니다.
계획적이고 합법적인 절세가 진짜 가족을 지키는 방법입니다.
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